3.

Microsoft Ireland Operations Limited ("MIOL") was an indirect, wholly-owned

subsidiary  of Microsoft  with headquarters in Dublin, Ireland.  MIOL was  assigned the right to 

license  Microsoft  software  to  customers in  countries  in the  Europe-Middle  East-Africa region, 

including  Hungary,  through  a  number  of agreements  entered  into  by  Microsoft  and  various 

subsidiaries. 

4.

Executive 1 was a high-level executive at MS Hungary.

5.

Manager  1  was  a manager  overseeing the Public  Sector team  at MS 

Hungary. 

6.

Employee 1  was a Public Sector Account Executive at MS Hungary.

7.

Agency 1  was a Hungarian government agency that purchased Microsoft 

software in 2013. 

8. 

Agency 2 was a Hungarian government agency that purchased Microsoft

software in 2014. 

9. 

TPI 1 was an Austrian Licensing Solution Partner ("LSP"), i.e., a reseller

that has met certain criteria established by Microsoft,  which purchased Microsoft software and 

resold it to its Hungarian affiliate, third party intermediary ("TPI") 2, in certain subject transactions. 

10. 

TPI 2 was the Hungarian affiliate of TPI 1 and was involved in certain

subject transactions. 

11. 

TPI 3 was a Hungarian TPI involved in certain subject transactions.

Overview 

12.

From approximately 2013 to June 2015, a senior executive and other employees of

MS Hungary participated in a scheme to inflate margins in the Microsoft sales channel, which were 

used to fund improper payments under the FCP A.  More specifically, a MS Hungary executive and 

other employees falsely represented to Microsoft that discounts from Microsoft's estimated retail 

A-2